La base de l'entreprise

Définition

La trésorerie d’une entreprise à un moment donné T est la différence entre ses emplois de trésorerie et son endettement bancaire et financier.

Simplement, la trésorerie est la différence des avoirs (disponibilités et placements) a et engagements (dettes) de l’entreprise à court terme.

En terme comptable, la trésorerie est la différence entre le fonds de roulement de l’entreprise et son besoin en fonds de roulement.

Termes associés
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